فرمول محاسبه
(پروژه های خاتمه یافته در سقف بودجهکل پروژه های خاتمه یافته)×۱۰۰
مشخصات اندازه‌گیری
- واحد اندازه‌گیری
- ٪
- تناوب اندازه‌گیری
- سالانه
- تناوب گزارش‌دهی
- سالانه
- نوع شاخص
- پسرو
توضیحات
اگر بیشتر پروژه‌های یک سازمان از بودجه عبور می‌کنند، مشکل در تک‌تک پروژه‌ها نیست و در روش برآورد است. برآورد خوش‌بینانه برای برنده شدن در مناقصه یا گرفتن تأیید پروژه، رایج‌ترین علت آن است. مقایسه منظم برآورد اولیه با هزینه نهایی پروژه‌های تمام‌شده و اصلاح ضرایب برآورد، این چرخه را می‌شکند.
پرسش‌های کلیدی عملکرد
چه سهمی از پروژه‌ها در سقف بودجه تمام می‌شود؟
اضافه هزینه‌ها از برآورد ضعیف است یا از اجرا؟
برآوردهای ما با تجربه پروژه‌های قبلی اصلاح می‌شود؟
مثال‌های محاسباتی
از ۲۰ پروژه خاتمه‌یافته، ۱۳ پروژه در سقف بودجه مصوب تمام شده است. طبق فرمول (پروژه های خاتمه یافته در سقف بودجهکل پروژه های خاتمه یافته)×۱۰۰ نرخ اتمام در سقف بودجه (۱۳۲۰)×۱۰۰=۶۵ ٪ درصد است.
خطاهای رایج در تفسیر شاخص
- مقایسه با بودجه افزایش‌یافته به جای بودجه اولیه.
- ندیدن اثر تورم در پروژه‌های چندساله.
- حساب نکردن هزینه‌های دوره تضمین.