دسته‌بندی

نقدینگی و جریان نقد

شاخص‌های نسبت‌های نقدینگی، سرمایه در گردش و جریان وجوه نقد

10 شاخص در این دسته و زیرشاخه‌های آن

جریان نقد آزاد مقدار نقدی است که پس از پرداخت هزینه‌های عملیاتی و سرمایه‌گذاری‌های لازم برای حفظ و توسعه دارایی‌ها در اختیار شرکت می‌ماند.

جریان نقد عملیاتی مقدار وجه نقدی است که فعالیت‌های اصلی شرکت در یک دوره واقعاً ایجاد کرده است.

چرخه تبدیل وجه نقد تعداد روزهایی را نشان می‌دهد که پول شرکت از لحظه پرداخت برای خرید مواد تا دریافت وجه فروش محصول درگیر می‌ماند.

سرمایه در گردش تفاوت دارایی‌های جاری و بدهی‌های جاری است و منابعی را نشان می‌دهد که برای اداره عملیات روزمره در اختیار شرکت است.

این نسبت نشان می‌دهد شرکت به ازای هر ریال سرمایه در گردش چند ریال فروش ایجاد کرده است.

نرخ مصرف نقدینگی نشان می‌دهد شرکت به طور متوسط هر ماه چه مقدار از موجودی نقد خود را خرج می‌کند.

نسبت آنی توان شرکت را برای پرداخت بدهی‌های کوتاه‌مدت بدون اتکا به فروش موجودی کالا نشان می‌دهد.

نسبت جاری توان شرکت را برای پرداخت بدهی‌های کوتاه‌مدت از محل دارایی‌های جاری نشان می‌دهد.

این نسبت نشان می‌دهد نقد حاصل از عملیات یک دوره چه بخشی از بدهی‌های جاری شرکت را پوشش می‌دهد.

نسبت نقد نشان می‌دهد چه بخشی از بدهی‌های کوتاه‌مدت شرکت را می‌توان بلافاصله با وجه نقد و سپرده‌های کوتاه‌مدت موجود پرداخت کرد.